Op 22 januari 2025 heeft De Nederlandsche Bank (DNB) twee bestuurlijke boetes opgelegd aan de Volksbank N.V. De boetes, met een gezamenlijk bedrag van 20 miljoen euro, zijn het gevolg van ernstige overtredingen op het gebied van bedrijfsvoering en anti-witwascontroles.
Accountants besteden in wettelijke controles tijd en aandacht aan frauderisico’s en de daarmee samenhangende werkzaamheden. Uit onderzoek van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) blijkt dat deze controlewerkzaamheden vaak onvoldoende specifiek en onvoldoende diepgaand zijn, waardoor fraude mogelijk over het hoofd kan worden gezien. De AFM onderzocht 32 wettelijke controles van jaarrekeningen. Bij twee derde van de onderzochte controles constateerde AFM dat de controlewerkzaamheden op een of meer frauderisico’s onvoldoende zijn.
Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) heeft een nadere invulling gegeven aan de verplichting voor Wwft-instellingen om te beschikken over adequate voorzieningen waarmee werknemers (of personen in een vergelijkbare positie) overtredingen van de Wwft intern kunnen melden. Deze verplichting vloeit voort uit artikel 20a Wwft. Meldingen dienen anoniem te kunnen worden gedaan via een specifiek en onafhankelijk kanaal. De invulling van deze verplichting moet passen bij de ‘aard en omvang’ van de instelling. De toezichthouder heeft deze criteria nu verder gespecificeerd.
Het internationale consultancybureau EY heeft een rapport uitgebracht over de verwachte ontwikkelingen in de regelgeving voor de financiële dienstverlening in 2025. Dit rapport richt zich op financiële instellingen, toezichthouders en beleidsmakers wereldwijd. Het benadrukt dat regelgeving niet in een vacuüm plaatsvindt, maar reageert op spanningen binnen het financiële systeem in een steeds onzekerder wordende wereld.
De aanpak van witwassen en terrorismefinanciering in Nederland staat onder druk. Tijdens het commissiedebat ‘Bestrijding witwassen en terrorismefinanciering’ in de Tweede Kamer presenteerde minister van Financiën Eelco Heinen plannen voor een vernieuwde strategie, geïnspireerd op het Europese Anti Money Laundering-pakket dat vanaf 2027 van kracht wordt. Het debat draaide om het vinden van een balans tussen criminaliteitsbestrijding, privacybescherming en het verminderen van administratieve lasten. Heinen gaf echter aan dat deze doelen niet tegelijkertijd volledig te realiseren zijn.
Vanaf april 2025 roept De Nederlandsche Bank (DNB) financiële instellingen op om het DORA-informatieregister in te dienen. Dit register, dat verplicht is onder artikel 28, lid 3 van de DORA-verordening, omvat alle contractuele afspraken met derde aanbieders van ICT-diensten. Het is een cruciale stap in het Europese proces om kritieke derde partijen aan te wijzen.
In een eerdere blog ‘AI de allesomvattende toekomstbelofte?’ was ik al kritisch over de uitkomsten die alle nieuwe, mooie AI-gereedschappen ons aanreiken. Door de slimme taalmodellen kunnen we ‘opeens’ als mens heel makkelijk met de computer converseren. Dat kon natuurlijk al decennia lang, maar daarvoor moest je wel gedegen programmeerkennis hebben. Daarnaast hebben moderne AI-systemen zich uitgebreid kunnen ‘in-leren’ op een veelheid van informatie die publiek aanwezig is op het internet. Veel meer, dan wij als mens ooit kunnen bevatten. Dus AI maakt het heel makkelijk vragen te stellen aan een kennissysteem dat oneindig veel meer informatie heeft dan jij of ik. Maar toch blijft het uiteindelijk een statistisch zoek-algoritme dat de best mogelijke antwoorden geeft. Maar ‘het beste’ antwoord is juridisch gezien niet het absolute en enig juiste antwoord. De toeslagenaffaire heeft dat wel aangetoond.
De strijd tegen witwassen en de financiering van terrorisme staat al jaren hoog op de agenda van Europese beleidsmakers. Met de oprichting van de Anti-Money Laundering Authority (AMLA) zet de Europese Unie een belangrijke stap richting een uniforme en krachtige aanpak van financieel-economische criminaliteit. Wat betekent de komst van deze nieuwe toezichthouder voor bedrijven, financiële instellingen en toezichthouders?
1
Organisaties krijgen steeds vaker te maken met de gevolgen van gebrekkige due diligence. Zoals boetes, rechtszaken en reputatieschade. De due diligence checklist van LexisNexis neemt…
Download whitepaperMet deze praktische 10-stappen checklist implementeer je eenvoudig een effectief Information Security Management System (ISMS). Van scoping en risicoanalyse tot bewustwording en continue verbetering –…
Download whitepaper
Antoinette DijkhuizenRegisteraccountant 
Johan de KruijfDocent bestuurskunde aan de Radboud Universiteit
Claudia ZimmermannDirector Risk & Compliance Duitsland
Stefan DuchateauProfessor Risk Management 
Tony de BreeCEO Fintech Startup Partners
Cosmo SchuurmansPartner bij EBBEN PartnersHans TimmermanIT kenner en trendwatcher 
Geert HaismaExpert succes- en risicomanagement
Rob SchotsmanRob Schotsman is hoogleraar Bank en Verzekeringsleer aan de Universiteit van Amsterdam
Lieve LowetEU Affairs consultant en lobbyist
Ben jij Privacy Officer (PO) of Functionaris Gegevensbescherming (FG) binnen een organisatie in de publieke sector? Wil je jouw kennis verdiepen en leren hoe je…
Word jij onze drijvende kracht achter gegevensbescherming? Ben je analytisch scherp en heb je affiniteit met dit thema? Mogelijk is deze rol iets voor jou! Dit…
Taal:Nederlands
ISBN:9789024463473
Prijs:23,50
In een wereld waarin rationeel denken en effectiviteit hoog in het vaandel staan, worden emoties vaak gezien als een obstakel op de weg naar succes….