OpP donderdag 15 juni jongstleden vond in Baarn op het fraaie Landgoed Groot Kievitsdal het Risk & Compliance Jaarcongres 2023 plaats, met als thema “Innovatie & Toezicht: Is RegTech het juiste antwoord? ” RiskComplianceTV was ook aanwezig die dag en er zijn veel interviews afgenomen en die kunt u allemaal op onze website vinden. Van de dag in zijn geheel is een sfeervideo gemaakt van ruim drie minuten en deze kunt u hieronder bekijken.

Wellicht nuttig om alvast te noteren in uw agenda: donderdag 13 juni 2024, andermaal in Baarn op het Landgoed Groot Kievitsdal, ons Risk & Compliance Jaarcongres 2024 met als uitdagend thema “De Wwft. Wat kunnen en wat moeten we ermee?” Meer informatie kunt u vinden op de speciale congreswebsite van het Risk & Compliance Jaarcongres. U kunt zich aldaar ook aanmelden voor 13 juni 2024.

Lees meer…

Op 12 oktober jongstleden werd voor de tiende keer de Protiviti Internal Audit Innovation Award georganiseerd, waarbij dit jaar de keuze van de jury viel op een oplossing van ING, een innovatieve aanpak voor het beheersen van ESG-risico’s met als titel van hun inzending: “ING Corporate Audit Services’ approach to ESG risks”. De andere finalist was Jumbo. De laatste heeft de lean methodologie toegepast op de processen binnen de eigen auditafdeling en daarna doorgevoerd in de audit uitvoering. Samen met andere afdelingen is deze methodologie een succes geworden en wordt deze werkwijze steeds meer in het bedrijf toegepast. Door deze vernieuwde audit aanpak is het makkelijker geworden om het gesprek te voeren met de stakeholders en wordt er meer toegevoegde waarde geleverd. Maar de winnaar dit jaar was ING.
Lees meer…

Op 5 september 2023 zond de voorzitter van de Autoriteit Persoonsgegevens, Aleid Wolfsen, een brief met als onderwerp ‘Vertrouwen klokkenluiders staat op het spel’ naar de leden van de Tweede Kamercommissie voor Binnenlandse Zaken. De Klokkenluidersrichtlijn moet zorgen voor een betere bescherming van burgers die een vermoeden van een misstand of inbreuk melden. De AP is aangewezen als meldpunt voor klokkenluiders, maar ontvangt geen geld om deze werkzaamheden uit te voeren.De inhoud van deze  brief is van belang mede met het oog op de nieuwe EU richtlijn rond de bescherming van klokkenluiders, de op handen zijnde verkiezingen in Nederland en het Serious Whistleblowing Congres op 7 november aanstaande in Den Haag met als thema  ‘De professional kan nu aan de slag’. Vandaar dat u de hele inhoud van deze brief hierna kunt lezen als achtergrondinformatie. Lees meer…

Hans Timmerman

Twee weken geleden verscheen een bericht waarin Apple tijdens het Wonderlust event het volgende advies gaf: ‘Keep your data safe by keeping it out of the cloud’. Kern van de boodschap: het veilig houden van je gegevens betekent soms dat je ze helemaal uit de cloud moet houden. Het risico bestaat immers altijd dat iemand ‘ergens’ toegang krijgt tot uw persoonlijke data in de cloud. Daarom heeft Apple de lokale beveiliging op de iPhone verviervoudigd om de meest intieme gezondheidsinformatie lokaal en buiten de cloud te houden. De sleutel is de toegenomen capaciteit van de ‘Neural Engine’ die de machine learning (ML) functie op de telefoon beheert. Lees meer…

Volgens de Autoriteit Financiële Markten, afgekort AFM, vragen de ontwikkelingen op de Europese kapitaalmarkten in toenemende mate om een integrale, Europese toezichtaanpak. Zo zijn de aandelenmarkten het domein geworden van supersnelle internationale algoritmische handel, trekt de bedrijfsfinanciering via de Europese obligatiemarkten weliswaar aan – maar is nog altijd erg afhankelijk van banken – en kan de volatiliteit op de Europese energiemarkt zo weer de kop opsteken. Lees meer…

Het Institute or Financial Crime, afgekort IFFC, gaat met ingang van januari 2024 verder onder de vlag van de internationale veiligheidscluster Security Delta, afgekort HSD.  Het IFFC heeft de afgelopen jaren een fundamentele basis gelegd voor een actief netwerk van private partijen die hun verantwoordelijkheid nemen in het voorkomen en bestrijden van financieel economische criminaliteit. Deze partijen zetten zich in voor een weerbare samenleving op dit thema. Zij doen dit, waar dat kan, in samenwerking met elkaar en met publiek partijen. In de afgelopen jaren hebben projecten, actieve kamers van professionals en evenementen bijgedragen aan het vergroten van kennisuitwisseling, bewustwording en beleid beïnvloeding. Daarmee heeft het IFFC een serieuze bijdrage geleverd aan de bestrijding van fraude, corruptie, witwassen en ondermijning.

Vanuit het besef dat het veiligheidsdomein breder is en een meer integrale aanpak vereist, als ook vanuit efficiency overwegen, heeft het bestuur van het IFFC gezocht naar een geschikte partner. Wij hebben deze partner gevonden in het nationale veiligheidscluster Security Delta (HSD). Het bestuur van het IFFC is verheugd u te kunnen melden dat HSD en IFFC voornemens zijn per januari 2024 het IFFC onder te brengen bij het HSD. Wij verwachten daarmee, onder de vlag en sturing van het HSD, met nog meer impact en resultaat een bijdrage te kunnen leveren aan de weerbaarheid en veiligheid van de samenleving Lees meer…

De FSMA heeft richtsnoeren inzake beleid en controles voor een doeltreffend beheer van ML/TF risicofactoren ontwikkeld. De richtsnoeren hebben betrekking op het algemeen fenomeen van ‘de-risking’. Dit is het fenomeen waarbij (bepaalde groepen) klanten omwille van hogere ML/TF-risico’s de toegang tot financiële diensten worden geweigerd. De richtsnoeren verduidelijken dat een klant pas kan worden geweigerd omwille van ML/TF risicofactoren nadat er eerst verschillende andere opties werden overwogen (zoals verhoging van de intensiteit van de controlemaatregelen). De richtsnoeren beschrijven ook de stappen die instellingen moeten nemen wanneer ze overwegen om een zakelijke relatie met een klant te weigeren of te beëindigen op grond van ML/TF risicofactoren (zoals documenteren).  Lees meer…

Uit een recent onderzoek van SAS blijkt dat iet minder dan twee derde van de bevraagde Belgische consumenten bang is om slachtoffer te worden van fraude. Wereldwijd ligt dit gemiddelde hoger, namelijk op 75%. Ook vindt 85% van de consumenten dat organisaties meer zouden moeten doen om hen te beschermen tegen fraude. Het onderzoek van SAS belicht wereldwijde trends in fraude gericht op consumenten. Het globale  fraudeonderzoek werd gedaan onder 13.500 consumenten, waarvan 500 uit België. Opvallend is dat de resultaten van de Belgische consumenten in sommige opzichten afwijken van de andere onderzochte landen.  Lees meer…

Frank Erkens

Forensisch onderzoek speelt een onmisbare rol in het verzamelen, analyseren en verstrekken van informatie om de waarheid te achterhalen, vooral in het licht van juridische procedures. Dit type onderzoek moet voldoen aan zowel juridische als epistemologische eisen, aangezien het wetenschappelijk onderzoek betreft dat plaatsvindt binnen een juridische context. Hierdoor worden er verschillende eisen aan het onderzoek gesteld, wat we dubbele normativiteit noemen. Het baseren van overtuigingen op bewijs en logische redenering is een universeel principe in de wetenschap. Echter, de manier waarop dit tot uiting komt, varieert tussen verschillende wetenschapsgebieden. In de epistemologie, de studie van kennis en geloof, gaat men uit van gerechtvaardigde ware overtuiging. In de accountancy werd vroeger gesproken over deugdelijke grondslag, maar tegenwoordig gaat het over het fundamentele beginsel van vakbekwaamheid en zorgvuldigheid. Ondanks de verschillen tussen deze begrippen, draaien ze allemaal om het vormen van overtuigingen en het streven naar waarheid door een grondige evaluatie van goede redenen en/of bewijsmateriaal.
Lees meer…