Beroepsorganisatie van accountants reageert met teleurstelling op AFM-rapport over frauderisico’s

30 januari 2025

De Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) reageert teleurgesteld op de recente bevindingen van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) in het rapport ‘Controlewerkzaamheden bij frauderisico’s schieten tekort’. Uit het onderzoek blijkt dat de uitvoering van controlewerkzaamheden op het gebied van fraude in een aantal gevallen onvoldoende diepgang kent, ondanks de stappen die de NBA en accountantsorganisaties de afgelopen jaren hebben gezet.

Lees meer…

Accountants moeten specifieker en diepgaander controleren op frauderisico’s

30 januari 2025

Accountants besteden in wettelijke controles tijd en aandacht aan frauderisico’s en de daarmee samenhangende werkzaamheden. Uit onderzoek van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) blijkt dat deze controlewerkzaamheden vaak onvoldoende specifiek en onvoldoende diepgaand zijn, waardoor fraude mogelijk over het hoofd kan worden gezien. De AFM onderzocht 32 wettelijke controles van jaarrekeningen. Bij twee derde van de onderzochte controles constateerde AFM dat de controlewerkzaamheden op een of meer frauderisico’s onvoldoende zijn.

Lees meer…

Anoniem melden eenvoudiger voor kleine Wwft-instellingen

29 januari 2025

Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) heeft een nadere invulling gegeven aan de verplichting voor Wwft-instellingen om te beschikken over adequate voorzieningen waarmee werknemers (of personen in een vergelijkbare positie) overtredingen van de Wwft intern kunnen melden. Deze verplichting vloeit voort uit artikel 20a Wwft. Meldingen dienen anoniem te kunnen worden gedaan via een specifiek en onafhankelijk kanaal. De invulling van deze verplichting moet passen bij de ‘aard en omvang’ van de instelling. De toezichthouder heeft deze criteria nu verder gespecificeerd.

Lees meer…

EY: Flexibele modellen en AI-beheer cruciaal voor financiële sector in 2025

28 januari 2025

Het internationale consultancybureau EY heeft een rapport uitgebracht over de verwachte ontwikkelingen in de regelgeving voor de financiële dienstverlening in 2025. Dit rapport richt zich op financiële instellingen, toezichthouders en beleidsmakers wereldwijd. Het benadrukt dat regelgeving niet in een vacuüm plaatsvindt, maar reageert op spanningen binnen het financiële systeem in een steeds onzekerder wordende wereld.

Lees meer…

‘Door vastlopende witwasaanpak duurt het openen van rekening langer dan het krijgen van kind’

24 januari 2025

De aanpak van witwassen en terrorismefinanciering in Nederland staat onder druk. Tijdens het commissiedebat ‘Bestrijding witwassen en terrorismefinanciering’ in de Tweede Kamer presenteerde minister van Financiën Eelco Heinen plannen voor een vernieuwde strategie, geïnspireerd op het Europese Anti Money Laundering-pakket dat vanaf 2027 van kracht wordt. Het debat draaide om het vinden van een balans tussen criminaliteitsbestrijding, privacybescherming en het verminderen van administratieve lasten. Heinen gaf echter aan dat deze doelen niet tegelijkertijd volledig te realiseren zijn.

Lees meer…

ICT-risico’s in beeld: DNB vraagt om aanlevering van DORA-informatieregister

24 januari 2025

Vanaf april 2025 roept De Nederlandsche Bank (DNB) financiële instellingen op om het DORA-informatieregister in te dienen. Dit register, dat verplicht is onder artikel 28, lid 3 van de DORA-verordening, omvat alle contractuele afspraken met derde aanbieders van ICT-diensten. Het is een cruciale stap in het Europese proces om kritieke derde partijen aan te wijzen. 

Lees meer…

Hans Timmerman

Hans Timmerman

IT kenner en trendwatcher

Accountability in AI

23 januari 2025

In een eerdere blog ‘AI de allesomvattende toekomstbelofte?’ was ik al kritisch over de uitkomsten die alle nieuwe, mooie AI-gereedschappen ons aanreiken. Door de slimme taalmodellen kunnen we ‘opeens’ als mens heel makkelijk met de computer converseren. Dat kon natuurlijk al decennia lang, maar daarvoor moest je wel gedegen programmeerkennis hebben. Daarnaast hebben moderne AI-systemen zich uitgebreid kunnen ‘in-leren’ op een veelheid van informatie die publiek aanwezig is op het internet. Veel meer, dan wij als mens ooit kunnen bevatten. Dus AI maakt het heel makkelijk vragen te stellen aan een kennissysteem dat oneindig veel meer informatie heeft dan jij of ik. Maar toch blijft het uiteindelijk een statistisch zoek-algoritme dat de best mogelijke antwoorden geeft. Maar ‘het beste’ antwoord is juridisch gezien niet het absolute en enig juiste antwoord. De toeslagenaffaire heeft dat wel aangetoond.

Lees meer…

Wat kunnen we verwachten van nieuwe Europese waakhond tegen witwassen?

23 januari 2025

De strijd tegen witwassen en de financiering van terrorisme staat al jaren hoog op de agenda van Europese beleidsmakers. Met de oprichting van de Anti-Money Laundering Authority (AMLA) zet de Europese Unie een belangrijke stap richting een uniforme en krachtige aanpak van financieel-economische criminaliteit. Wat betekent de komst van deze nieuwe toezichthouder voor bedrijven, financiële instellingen en toezichthouders?

Lees meer…

Ook met AFM-toezicht blijft handelen in crypto’s voor consumenten zeer risicovol

22 januari 2025

Sinds 30 december 2024 houdt de Autoriteit Financiële Markten (AFM) toezicht op de Europese wetgeving voor aanbieders van cryptoactivadiensten. Deze ‘Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCAR)’ heeft onder meer eisen voor reclame en informatieverstrekking. Beleggers moeten zich er bewust van zijn dat, ook met toezicht, het handelen in crypto’s zeer risicovol blijft.

Lees meer…