SIRA van papier naar praktijk

De Nederlandsche Bank (DNB) meldt dat er vier nieuwe onderzoeken gestart gaan worden binnen het thema systematische integriteitrisicoanalyse (SIRA). Vanuit verschillende invalshoeken wordt gekeken naar gebruik en werking van de SIRA. Een effectieve SIRA draagt bij aan het voorkomen van financieel-economische criminaliteit. Voor financiële ondernemingen vormt de SIRA de basis voor de integere bedrijfsvoering. Toeval of niet, maar op 1 juni spreekt Juliëtte van Doorn van DNB op het Risk & Compliance Jaarcongres in Baarn en daar wordt ook een case study door Knab Bank gepresenteerd over SIRA.
Uit eerdere onderzoeken van DNB blijkt dat de vertaling van de SIRA naar de praktijk nog niet altijd even adequaat is. Financiële instellingen maken gebruik van de good practices van DNB. Maar de SIRA wordt nog onvoldoende benut voor de daadwerkelijke afweging en beheersing van integriteitsrisico’s. Hierdoor kan ondanks een goed opgestelde SIRA de werking van het integriteitsbeleid in het geding zijn en blijft een instelling kwetsbaar voor betrokkenheid bij financieel-economische criminaliteit.
Onderzoeken
In de tweede helft van 2016 is DNB begonnen met onderzoek naar de inhoud van de SIRA’s en de werking ervan in de praktijk. Dit heeft geleid tot nadere guidance over de integrity risk appetite. Dit jaar onderzoekt DNB verder in hoeverre de SIRA leidt tot een juiste risicoafweging en een passend beheersingsbeleid. Daarvoor start DNB vier onderzoeken naar de doorwerking van de risicoanalyse bij:
* de integriteitscultuur bij banken, verzekeraars en trustkantoren voor zover zij te maken hebben met ingrijpende organisatorische veranderingen;
* de ontwikkeling van nieuwe producten bij een selectie van banken;
* de initiatieven op het gebied van fintech bij banken en betaalinstellingen (voortvloeiend uit de aanstaande PSDII);
* de beheersing van het risico op belangenverstrengeling bij een selectie van pensioenfondsen en zorgverzekeraars.
Financiële instellingen die deel uitmaken van de selectie van één van de onderzoeken krijgen hier nog nader bericht over. De Nederlandsceh Bank informeert later de betrokken instellingen over de specifieke bevindingen. Ook geeft DNB een algemene terugkoppeling aan de gehele financiële sector.