Frenk Gerritsen

Heel vaak worden zogenaamde low risk KYC processen nog handmatig uitgevoerd. Dat is eigenlijk onnodig en zonde van de tijd, want het gaat daarbij om repetitief werk dat zich juist goed leent voor automatisering. Maar hoe bepaalt men nu welke vorm van automatisering het beste bij een bepaalde situatie past? Organisaties die onderworpen zijn aan de Wwft zijn verplicht om nieuwe klanten volledig door te lichten, voordat zij geaccepteerd mogen worden. Die checks worden nu voor een groot gedeelte handmatig uitgevoerd, waarbij veel mankracht vereist is in de vorm van KYC professionals. Het uitvoeren van dergelijke controles wordt over het algemeen bestempeld als repetitief, tijdsintensief en weinig uitdagend, met als gevolg een behoorlijk verloop onder KYC professionals. Aan de andere kant zijn het de klanten die geen lange doorlooptijd eisen en een efficiënte behandeling zonder veel administratieve rompslomp verwachten.

Lees meer…

Hans Timmerman

De ontdekking van blockchain kun je zien als het einde van de ‘middeleeuwen van het internet’. Zoals de ontdekking van de dubbele boekhouding rond 1500 het einde van de middeleeuwen markeerde. In 1494 beschreef de Italiaanse wiskundige Luca Pacioli, een Franciscaanse broeder in Venetië, het principe van de dubbele boekhouding. Elke transactie wordt dubbel vastgelegd aan zowel credit- als debetkant van een grootboekrekening. Dit vermindert de kans op fouten omdat beide administraties identiek moeten zijn. Door bladzijden via nummering te koppelen, wordt de mogelijkheid van fraude minimaal. Boekingen en tegenboekingen worden identiek en gelijktijdig gedaan. Net zoals bij blockchain, die door gekoppelde digitale registratie van transacties – via de timestamps en koppeling van de ‘hashes’ tussen de ‘blokken’ – een automatische vorm van boekhouding is.

Lees meer…

Michel Klompmaker

Vorige week, op de dag voor Koningsdag in de late namiddag vond een bijzondere zitting plaats bij de Wrakingskamer van de Rechtbank Amsterdam. Mr. Klaas Blankevoort, voormalig voorzitter van de wrakingskamer was nu zelf beklaagde. Het betrof een zaak aangespannen door Mr. Jan Michiel Wagenaar uit Enschede, voor zijn klant, eigenaar van een grote veehouderij in Overijssel. De veehouder voelde en voelt zich door de Rabobank in de steek gelaten, heeft het een en ander via de Rechtbank trachtte te beslechten, maar hij stuitte daar blijkbaar op een volgens hem vooringenomen rechter, in casu Mr. Klaas Blankevoort, met als gevolg het wrakingsverzoek dat afgelopen woensdag 26 april ter zitting behandeld werd. Het geschil tussen de veehouder en Rabobank ging over de lening met rente swap contract die de Rabobank verkocht had aan de veehouder. Lees meer…

Donald van Deventer

Staan we aan de vooravond van een nieuwe bankencrisis? In maart 2023 ging de Silicon Valley Bank in Californië over de kop. Stijgende rentevoeten hadden de herfinanciering van bestaande leningen te duur en lastig gemaakt. De Amerikaanse overheid greep snel in om de economie te beschermen, maar de financiële instellingen kunnen en mogen de alarmerende signalen niet negeren. Daarom moet asset liability management de komende maanden een hoofdrol krijgen. Lees meer…

Wegens niet integere bedrijfsvoering heeft de Autoriteit Financiële Markten, afgekort AFM, een bestuurlijke boete van 2.500.000 euro opgelegd aan Centraal Administratiekantoor Dordrecht B.V., de moedermaatschappij van Promovendum en Besured. Deze boete is opgelegd omdat CAK Dordrecht en haar dochterondernemingen tussen april 2018 en mei 2021 geen integere uitoefening van hun bedrijf hebben gewaarborgd. Het ging daarbij om een opeenstapeling van overtredingen, omdat de informatie die zij over verschillende verzekeringen aan hun klanten gaven, op belangrijke punten onduidelijk, onjuist en misleidend was, aldus de toezichthouder.
Lees meer…

Uit het jaarverslag 2022 van KIfid, het Klachteninstituut Financiële Dienstverlening, blijkt dat er vorig jaar 5.083 klachten ontvangen zijn, waarvan 61 voor de Commissie van Beroep bestemd waren en de overige voor de Geschillencommissie. Het aantal mensen dat zich met een klacht meldde bij Kifid nam vorig jaar toe met bijna 400. Daarbij nam het aantal mensen dat tevergeefs een klacht bij Kifid heeft ingediend ook toe. Het aantal niet behandelbare klachten bedroeg 2.256 in 2022. Hiervan dienden 800 mensen een klacht in zonder die eerst te hebben voorgelegd aan hun financiële dienstverlener. In 2022 heeft Kifid 3.020 klachten inhoudelijk behandeld en afgerond. Lees meer…

De Europese Commissie heeft op 19 april jongstleden besloten België voor het Hof van Justitie van de Europese Unie te dagen. België heeft de richtlijn inzake de bestrijding van belastingontwijking (Richtlijn (EU) 2016/1164) niet correct omgezet. Op grond van de richtlijn bestrijding belastingontwijking kan een EU-land waar een moedermaatschappij van een multinational is gevestigd, belasting heffen over winst van een “gecontroleerde buitenlandse vennootschap” (controlled foreign company – CFC) in een ander EU-land. Dit is toegestaan als de belasting die de gecontroleerde buitenlandse vennootschap betaalt minder dan de helft bedraagt van wat in het EU-land van de moedermaatschappij zou worden betaald (de CFC-regel). De moedermaatschappij moet belastingaftrek krijgen voor alle in het buitenland betaalde belasting. Volgens de Belgische wet mag een belastingplichtige echter de belasting die door een gecontroleerde buitenlandse vennootschap in de staat van de fiscale woonplaats betaald is, niet van de belasting aftrekken, wat in strijd is met de richtlijn.
Lees meer…

Michel Klompmaker

Recent is de Werkgroep Verschoningsplicht voor Rechters, afgekort WVvR, in het leven geroepen op initiatief van Mr.drs. Hester Bais, Mr. Jack Jetten, Ir. Toon Peters en Mr. Paul Ruijs. We spraken onlangs met hen over dit opmerkelijke initiatief. De WVvR onderzoekt de kwaliteit van de rechtspraak in Nederland en wil die bewaken en verbeteren. De leden van de werkgroep zijn ervan overtuigd dat er op het gebied van mogelijke belangenverstrengeling tussen de rechterlijke macht en derde partijen het een en ander wettelijk geregeld moet gaan worden. Het bestaansrecht van rechters is immers hun onafhankelijkheid, onpartijdigheid en betrouwbaarheid. Begin februari van dit jaar werd daarom een brief (deze brief is onderaan dit artikel ter kennisname  integraal te lezen) verstuurd naar alle presidenten van rechtbanken en gerechtshoven in Nederland. De brief is ook verstuurd naar Nederlandse Vereniging voor Rechtspraak en naar de Raad voor de Rechtspraak. De brief is ter kennisgeving verstuurd, maar de werkgroep nodigde de geadresseerden uit om inhoudelijk te reageren. Het bleef stil. Uit betrouwbare bron weten we dat sommige rechters niet blij zullen zijn met dit wetsvoorstel. Dat geeft te denken… vandaar dat we maar even met enkele initiatienemers om tafel gingen zitten.
Lees meer…