Michel Klompmaker
Op 8 mei jongstleden is de uitspraak bekendgemaakt van de Kamer van het Notariaat in het Ressort Amsterdam inzake de aangespannen zaak tegen notaris Bart Voorwinde. De mondelinge behandeling vond plaats op 13 maart 2018, maar de betrokken notaris was daarbij niet aanwezig. Notaris Voorwinde hield ruim twee jaar een schaduwadministratie bij met behulp van vervalste bankafschriften. Toezichthouder BFT (Bureau Financieel Toezicht) werd op die manier op het verkeerde been gezet, omdat Voorwinde op die kon aantonen dat zijn derdengeldenrekening een mooi positief saldo had… Hoe anders de werkelijkheid was kunt u hieronder lezen in de beslissing van de Kamer van het Notariaat. Niet alleen Voorwinde was bij deze fraude betrokken, ook andere inmiddels uit het ambt gezette notarissen wisten van de hoed en de rand. Tja, ook deze zogenaamd onkreukbare beroepsgroep heeft weer eens een flinke kras opgelopen, waarvan acte…
Lees meer…

Maarten Buma
Op 6 april jongstleden heeft de Minister van Financiën een aangepast concept Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 (het “Besluit”) gepubliceerd. Het Besluit bevat een nieuwe omschrijving van het begrip uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten (“UBO’s”). Het Besluit is aangeboden aan de Eerste Kamer en de Tweede Kamer in het kader van een zogenoemde voorhangprocedure. Het vorige concept van het Besluit riep diverse vragen op, maar in het aangepaste concept zijn verschillende belangrijke punten opgehelderd. Bij de totstandkoming van het UBO-register zal worden aangesloten bij de uitwerking van het begrip UBO in het Besluit. Hieronder geef ik in het kort weer hoe de nieuwe omschrijving van het begrip UBO’s zal luiden voor enkele veelgebruikte rechtsvormen in Nederland.
Lees meer…

Op 17 januari jongstleden hadden we tijdens het RiskCongres Lokaal Bestuur een interview met de directeur van PRIMO Nederland over de integrale besturingsparagraaf. PRIMO is de afkorting van Public Risk Management Organisation en is in 2005 als Europese organisatie opgericht als onafhankelijke vereniging die zich richt op kennisdeling inzake besturing van het publieke domein. Jack is ook voorzitter van de Europese organisatie en hij was een van de sprekers over het onderwerp “integrale besturingsparagraaf” tijdens dit Congres in het Provinciehuis Utrecht. Jack zal ook tijdens het RiskCongres Public Values namens PRIMO Nederland op 5 april aanstaande in Den Haag zijn visie geven over de bijdragen van de twee keynotes van Dr. Kees Boele en Prof. dr. ir. Marja Elsinga. U kunt daarbij aanwezig zijn op donderdagmiddag 5 april in Den Haag (Meeting Center New Babylon) door u nu online in te schrijven via de speciale congreswebsite.  

Onlangs werd de ex-CFO van Enron,  Andrew Fastow, door Lex van Almelo aan de tand gevoeld over zijn verleden, maar hij deed ook enkele opmerkelijke uitspraken over de huidige praktijken van banken. Andrew Fastow zal als keynote gaan spreken bij de Dag van de Fraudeonderzoeker op 26 april aanstaande in de Fokker Terminal in Den Haag. Deze dag wordt georganiseerd door het Institute for Financial Crime (IFFC). Banken en andere bedrijven maken nog steeds gebruik van de mazen in de wet, zoals Enron dat rond 2000 ook deed, zegt Andrew Fastow. Hij was toen de CFO van deze  Amerikaanse energiegigant en zat zes jaar in de cel vanwege boekhoudfraude. Nu probeert hij zulke praktijken te voorkomen, onder meer met zijn keynote speech op de Dag van de Fraudeonderzoeker. De vraag moet zijn: ‘Is this the right thing to do?’
Lees meer…

Michel Klompmaker
Onlangs hadden we een exclusief interview met Bea Moed, die nauw betrokken is bij het welzijn van de wijk Wielenpôlle in Leeuwarden. Bea is van mening dat herinrichting van het sociaal domein absoluut noodzakelijk is, maar  dat de belangen om het bestaande systeem overeind te houden groot zijn. Zij zal hierover als keynote op 5 april a.s. in de namiddag spreken op het komende RiskCongres Public Values in Den Haag en daarbij haar mening niet onder stoelen of banken steken. U kunt daarbij aanwezig als u zich nu online aanmeldt.
Lees meer…

Eward Driehuis
Europa wil de data en de privacy van de burger beter beschermen. Niemand kan daar iets op tegen hebben. Pas als twee Europese regelgevingen elkaar lijken tegen te spreken, zoals bij GDPR en PSD2, wordt het een heikele zaak. Dan is het goed om terug naar de essentie te gaan: wie zijn data goed kan beveiligen en toch transparant kan maken voor de betrokken partijen, is niet alleen compliant maar ook en vooral gewoon goed bezig.
Lees meer…

Arthur de Groot
De kerstperiode en de jaarwisseling blijken uitermate geschikt om terug te kijken op het voorbije jaar en plannen te maken voor het nieuwe jaar. In de huiselijke kring komen we weer bij zinnen en vinden we daar tijd en gelegenheid voor. Dan vliegen de gedachten en herinneringen heen en weer. De stapels kranten en tijdschriften bieden een aardig kijkje in wat het afgelopen jaar zoal gebeurd is. Of we kijken via onze tablet naar de programma’s met hoogtepunten van het afgelopen jaar en scrollen door de bergen nieuws. Bij het teruglezen van al dat nieuws viel mij op dat het dit jaar ook vaak is gegaan over de betrouwbaarheid van de berichtgeving zelf. Want ‘plotseling’ was daar de term fake news, letterlijk vertaald naar nep nieuws. En bij het woord nep is mijn interesse als fraudebestrijder gewekt, want ja neppen is toch het zelfde als bedriegen of oplichten? En als ik het nu goed begrijp, is wat door prominente leiders, bestuurders, politici en andere (bekende) personen die iets in de melk te brokkelen hebben, naar buiten wordt gebracht niet, niet geheel of een klein beetje niet conform de werkelijkheid of waarheid.
Lees meer…

Vanaf vandaag moeten marktpartijen en toezichthouders voldoen aan de verplichtingen van MiFID II en MiFIR. Speerpunten van het toezicht van de AFM op deze nieuwe Europese regelgeving zijn beleggersbescherming, kostentransparantie en productontwikkeling. Op het gebied van kapitaalmarkten zullen dat in elk geval transactierapportage, transparantie van de markt (pre/post-trade transparantie) en de regelgeving gericht op een ordelijke marktstructuur zijn. De AFM heeft haar bestaande beleidsregels, leidraden en interpretaties in lijn gebracht met deze nieuwe regelgeving.
Lees meer…

Michel Klompmaker
Al eerder hebben we concrete vragen gesteld aan verschillende toezichthouders over het fenomeen Bitcoin. Daar kwam dan niet echt een antwoord op. De koers van de Btitcoin op het moment van het schrijven van dit bericht, zondagnamiddag 17 december 2017, bedraagt 16.406 euro, een stijging van ruim 640 procent ten opzichte van zes maanden geleden.  Ondertussen begint men zich in de kringen van toezichthouders ernstig zorgen te maken. Dit blijkt uit het feit dat de Autoriteit Financiële Markten (AFM) bij beleggingsondernemingen benadrukt dat zij een algemene zorgplicht hebben bij het aanbieden van Bitcoin-futures aan (retail)beleggers in Nederland. De AFM wijst op het risico van voorzienbare teleurstellingen voor beleggers die willen handelen in futures op Bitcoin, terwijl zij niet de benodigde kennis en ervaring hebben.
Lees meer…